I. 재물보험 – 8. 기업휴지보험
1. 기업휴지보험
1) 통상 재물손해를 담보하는 보험증권애 부가하여 계약됨.
2) 보험가입금액
가. 가입요소: 매출원가를 구성하는 제비용 중 휴업 중에도 계속 지급하는 고정비용(보험가입경상비) 및 영업이윤
나. 가입금액: 약정복구기간에 맞춰 설정. 통상 12개월 기준. 만일 18개월로 한다면 12개월 기준의 150%로 설정.
3) 보상하지 않는 손해
가. 사용, 건축, 수리 또는 철거를 규제하는 국가 또는 지방자치단체의 법령 및 이에 준하는 명령
나. 관계당국에 의해 구내 출입금지기간이 14일 초과하는 경우. 단 14일까지는 보상.
다. 건물 또는 구축물의 건축 또는 수리를 규제하는 법률 또는 지방자치단체, 국가기관의 명령.
4) 지급보험금 계산
가. 1단계 – 손해액 산출 (총이익 감소액 Reduction of Gross Profit)
: 총이익 감소 손해액 = (감소매출액 X 총이익률) – 지출을 면한 보험가입 경상비
i) 감소매출액 (Reduction in turnover)
: 기준매출액(전년도 매출액 중 복구기간 동기간 매출액) – 복구기간 중 실제 매출액
ii) 보험가입 경상비
: 사업유지를 위해 고정적으로 투입되는 경비.
iii) 총이익률
a. 화재보험: 영업이익 + 보험가입경상비(고정비) / 매출액
b. 패키지보험: (매출액 + 기말재고액) – (변동비 + 기초재고액) / 매출액
나. 2단계 – 비례식 적용
i) 손해액 X 보험가입금액 / 보험가액 or (연간매출액 X 총이익률)
ii) 화재보험: 사고발생 전 1년간의 매출액에 총이익율을 곱하여 보험가액 산정
iii) 패키지보험: 매출수준 회복 또는 약정복구기간 만료 후부터 12개월간 매출액과 복구기간 동안의 상실매출액을 합한 연간매출액에 총이익률을 곱하여 산출
5) 손해경감비용(ICOW – Increase in Cost of Working)에 대한 보험금
가. 손해경감비용 지출액 확정
: 약정복구기간 중 매출액 감소 방지를 위해 취한 제반 조치비용 집계
나. 손해경감비용 보상한도액 산출
: 손해경감비용 지출로 감소를 면한 매출액에 총이익율을 곱하여 얻어진 총이익액을 한도로 보상. Cf. 추가손해경감비용담보 조항 (Additional ICOW Clause) 가 있을 경우 한도를 초과하여 보상 가능.
다. 일부보험인 경우 비례보상
2. 기타 기업휴지보험
1) ALOP (Advance Loss of Profit) or DSU (Delay in Startup)
: 건설공사보험 또는 조립보험에서 직접적인 물리적 재물손해로 공사완료가 지연되어 입게 되는 재정상 손실을 발주자나 소유자에게 보상하는 예정이익상실보험. CAR, EAR 보험에서는 시공업자도 피보험자에 포함되지만 ALOP나 DSU에서는 발주자(최종사용자 – Owner, Principal)만이 피보험자이다.
면책위험
가. 주변재산, 건설기계, 장비에 대한 손실
나. 가동매체나 원료의 손실, 자재의 부족, 파손, 변질
다. 공공기관에 의한 제한조치
라. 자금부족
보험가입금액
: ALOP 보험과 다른 기업휴지보험과의 차이점은 과거실적이 존재하지 않는다는 것. ALOP는 발주자의 고정성경비 중 주로 이자 등 금융비용만 보험에 가입한다.
2) MLOP (Machinery Loss of Profit)
: 기계보험에 첨부하는 기업휴지보험. 기계보험사고로 조업이 중단되고 이로 인해 매출감소가 초래된 경우 총이익감소 손해를 보상함.
3) 간접기업휴지보험 (Contingent Business Interruption Cover)
가. Supplier / Customer Extension
: 사업상 의존관계에 있는 다른 업체 재물사고가 발생해 이로 인해 해당회사의 생산 또는 매출에 지장이 초래될 경우 이로 인한 경제적 손실 보상.
나. Utility Failure / Service Interruption
: 생산활동에 필요한 동력, 가스, 용수, 증기 등의 공급자에게 사고가 발생해 피보험자가 입은 기업휴지손해를 보상함.
다. Denial of Access/Ingress, Egress
: 피보험자 인근 재물에 발생한 사고로 피보험자 구내 접근이 차단되거나 통제되어 입는 기업휴지손해를 보상.
라. Loss of Attraction
: 유명 관광지가 대형재난 등으로 황폐화되거나 가치를 상실하여 인근 호텔, 상점 등이 고객을 잃어 발생한 손해를 보상함.